各設(shè)區(qū)市、定州市、辛集市、省財政直管縣（市）財政局：

　　現(xiàn)將《河北省資產(chǎn)證券化獎勵資金管理辦法》印發(fā)給你們，請遵照執(zhí)行。

                                                                                                       省財政廳

                                                                                                   2016年4月26日

河北省資產(chǎn)證券化獎勵資金管理辦法

第一章總則

　　第一條為發(fā)揮財政資金引導(dǎo)和扶持作用，推動我省資產(chǎn)證券化開展，支持企業(yè)拓展融資渠道，盤活各類存量資產(chǎn)，根據(jù)河北省政府批準(zhǔn)的《關(guān)于財政助推金融創(chuàng)新支持經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實施意見》（冀財金〔2015〕28號），制定本辦法。

　　第二條本辦法所支持的資產(chǎn)證券化是指以特定基礎(chǔ)資產(chǎn)或資產(chǎn)組合所產(chǎn)生的現(xiàn)金流為償付支持，通過結(jié)構(gòu)化方式進(jìn)行信用增級，在此基礎(chǔ)上發(fā)行資產(chǎn)支持證券的業(yè)務(wù)活動。

　　第三條支持資產(chǎn)證券化獎勵資金采取后獎勵的模式，以上年7月至當(dāng)年6月為一個獎勵年度。資產(chǎn)證券化獎勵資金的申請和發(fā)放遵循公開透明、公平合理、科學(xué)監(jiān)督的原則。

第二章 支持的對象和標(biāo)準(zhǔn)

　　第四條推動地方法人金融機(jī)構(gòu)加速開展信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)。推動我省城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、村鎮(zhèn)銀行、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司等地方法人金融機(jī)構(gòu)加快取得信貸資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)行資格，研究資產(chǎn)證券化程序和要求，建立資產(chǎn)證券化基礎(chǔ)資產(chǎn)池,增加資產(chǎn)證券化產(chǎn)品發(fā)行，提高信貸投放能力，支持我省實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。對于成功發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的地方法人金融機(jī)構(gòu)，按不超過發(fā)行金額1‰的比例予以獎勵。

　　第五條推動企業(yè)發(fā)行資產(chǎn)支持專項計劃或?qū)ｍ椯Y產(chǎn)管理計劃。支持省內(nèi)租賃公司、小額貸款公司、航空公司、證券公司、生產(chǎn)型企業(yè)、財務(wù)公司等各類具有發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品需求的企業(yè)與證券公司、基金公司及其分支機(jī)構(gòu)加強(qiáng)合作，以企業(yè)各類資產(chǎn)及其收益權(quán)、債權(quán)為基礎(chǔ)，發(fā)行資產(chǎn)支持專項計劃或?qū)ｍ椯Y產(chǎn)管理計劃，增加企業(yè)資產(chǎn)的流動性，優(yōu)化企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，降低企業(yè)融資成本，促進(jìn)企業(yè)發(fā)展轉(zhuǎn)型。對于成功發(fā)行資產(chǎn)支持專項計劃或?qū)ｍ椯Y產(chǎn)管理計劃的在河北省區(qū)域內(nèi)依法進(jìn)行工商注冊和稅務(wù)登記的企業(yè)，按不超過發(fā)行金額1‰的比例予以獎勵。

　　第六條鼓勵企業(yè)在銀行間債券市場發(fā)行資產(chǎn)支持票據(jù)。鼓勵我省各類符合條件的企業(yè)在銀行間市場交易商協(xié)會注冊，并發(fā)行資產(chǎn)支持票據(jù)。對于成功發(fā)行資產(chǎn)支持票據(jù)的在河北省區(qū)域內(nèi)依法進(jìn)行工商注冊和稅務(wù)登記的企業(yè)，按不超過發(fā)行金額1‰的比例予以獎勵。

　　第七條鼓勵企業(yè)在機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)發(fā)行資產(chǎn)支持證券，籌劃建設(shè)發(fā)展資金。對于在機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)成功發(fā)行資產(chǎn)支持證券的在河北省區(qū)域內(nèi)依法進(jìn)行工商注冊和稅務(wù)登記的企業(yè)，按不超過發(fā)行金額1‰的比例予以獎勵。

　　第八條對于成功發(fā)行我省資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的證券、基金及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等承銷機(jī)構(gòu)，按照獎勵年度累計發(fā)行金額排名，對前五名的機(jī)構(gòu)，按照在獎勵年度內(nèi)，單筆最大發(fā)行金額對應(yīng)的企業(yè)此筆資產(chǎn)證券化產(chǎn)品獲得獎勵金額的50%給予獎勵。

第三章資金的申報和發(fā)放

　　第九條申報材料。申請企業(yè)申報資產(chǎn)證券化獎勵資金需提交如下材料：

　　1．資金申請報告；

　　2．申請企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件；

　　3．需提供的項目相關(guān)證明文件

　　信貸資產(chǎn)證券化需提供：銀監(jiān)會《備案通知書》、中國人民銀行《準(zhǔn)予行政許可決定書》、發(fā)行結(jié)果公告；

　　資產(chǎn)支持票據(jù)需提供：交易商協(xié)會《注冊通知書》、發(fā)行結(jié)果公告；

　　證券公司和基金子公司資產(chǎn)支持專項計劃需提供：中國證券基金業(yè)協(xié)會出具的《資產(chǎn)支持專項計劃備案確認(rèn)函》、資產(chǎn)支持專項計劃說明書、發(fā)行情況報告；

　　保險公司資產(chǎn)支持計劃需提供：保監(jiān)會核準(zhǔn)批復(fù)文件、募集說明書、發(fā)行情況報　告；

　　機(jī)構(gòu)間私募產(chǎn)品報價與服務(wù)系統(tǒng)發(fā)行的資產(chǎn)支持證券需提供：計劃說明書、發(fā)行情況報告；

　　實際融資人為我省金融機(jī)構(gòu)或企業(yè)，通過合法渠道和結(jié)構(gòu)設(shè)計而實現(xiàn)的資產(chǎn)證券化交易，還應(yīng)提供足以證明實際融資安排的基礎(chǔ)性交易文件和發(fā)行成功的證明文件。

　　4．項目申報單位承諾責(zé)任書；

　　5．申請企業(yè)和承銷機(jī)構(gòu)加蓋公章的賬戶信息表（見附表2），賬戶名和賬號需完全對應(yīng)，如有變更，及時告知本級財政部門；

　　6．與資產(chǎn)證券化項目有關(guān)的其他證明材料。

　　第十條申報時間。申請企業(yè)于每年7月30日前，提交上年7月1日至當(dāng)年6月30日發(fā)生的資產(chǎn)證券化項目的申報材料。

　　第十一條申報機(jī)關(guān)。法人金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)申報材料一式兩份提交注冊地所在的設(shè)區(qū)市或縣（市）財政部門。省級法人金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)申報的項目報省財政廳。

  　　第十二條材料審核。申請人注冊所在地財政局接到材料后，對材料的合規(guī)性和完整性進(jìn)行審核，提出資金撥付申請報省財政廳。申請文件包括資金申請、資產(chǎn)證券化獎勵資金申請表（見附表1）、符合獎勵條件企業(yè)的上報材料。

　　省財政廳收到設(shè)區(qū)市、縣（市）財政部門和省級法人金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)申報材料后，會同有關(guān)部門組成專家評審組，對申報材料進(jìn)行認(rèn)定。認(rèn)定后，確定符合獎勵條件的企業(yè)名單。

　　第十三條結(jié)果公示。省財政廳將經(jīng)審核認(rèn)定符合獎勵條件的資產(chǎn)證券化項目和相關(guān)獎勵信息在河北財政信息網(wǎng)上進(jìn)行公示，公示期7天。

　　公示期間，存在爭議的項目按原渠道重新審核，在申報時間內(nèi)通過審核的爭議項目應(yīng)再次按程序公示。

　　第十四條預(yù)算安排。省財政廳依據(jù)市、縣財政局申報情況和專家評審組審核認(rèn)定意見安排下一年度預(yù)算，必要時可按照不超過1‰的原則調(diào)整獎勵比例或數(shù)額。

　　第十五條資金發(fā)放。經(jīng)公示無異議的項目，涉及對下轉(zhuǎn)移支付的資金，由省財政廳按照市、縣財政局申報請示和專家評審組審核認(rèn)定意見將資金下達(dá)有關(guān)市、縣財政部門；對省級法人金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)和排名前五名承銷機(jī)構(gòu)的獎勵資金，由省財政廳按照規(guī)定及時撥付相關(guān)機(jī)構(gòu)和企業(yè)。

第四章績效預(yù)算管理

　　第十六條資金的績效目標(biāo)。發(fā)揮財政資金的引導(dǎo)扶持作用，推動我省信貸和企業(yè)資產(chǎn)證券化發(fā)展，鼓勵企業(yè)靈活運用現(xiàn)代金融工具實現(xiàn)融資發(fā)展，活躍我省金融市場，支持實體經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

　　第十七條省財政廳根據(jù)項目目標(biāo)設(shè)置用于衡量項目績效的績效指標(biāo)，確定績效指標(biāo)的目標(biāo)值?？冃е笜?biāo)主要包括資金管理指標(biāo)、產(chǎn)出指標(biāo)和效果指標(biāo)。

　　第十八條根據(jù)《預(yù)算法》和有關(guān)規(guī)定，加強(qiáng)資金績效預(yù)算管理，開展績效評價?？冃гu價結(jié)果作為編制下年度預(yù)算的參考。

第五章責(zé)任和監(jiān)督

　　第十九條申請企業(yè)、機(jī)構(gòu)應(yīng)如實報送申報材料，并對所有申報材料的真實性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。申請企業(yè)、機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)保證其申報的資產(chǎn)證券化項目的質(zhì)量，確?，F(xiàn)金流的穩(wěn)健，切實控制風(fēng)險。

　　第二十條各市、縣財政局要對行政區(qū)域內(nèi)注冊企業(yè)、機(jī)構(gòu)的申報材料認(rèn)真審核，嚴(yán)格把關(guān)，并對上報材料的合規(guī)性和完整性負(fù)責(zé)。

　　第二十一條各市、縣財政局對行政區(qū)域內(nèi)注冊企業(yè)、機(jī)構(gòu)的獎勵申請工作進(jìn)行指導(dǎo)，做好獎勵資金審核撥付的組織和協(xié)調(diào)工作。根據(jù)工作需要，會同有關(guān)部門對獎勵資金審核撥付工作進(jìn)行檢查，對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題及時處理和反映，保證財政獎勵政策落到實處。

　　第二十二條對于在發(fā)行、申報過程中弄虛作假，違反財經(jīng)紀(jì)律、法規(guī)，騙取財政資金的申報單位，省財政廳依法收回財政資金，并根據(jù)《財政違法行為處罰處分條例》(國務(wù)院令第427號)的規(guī)定給予處罰。

第六章  附則

　　第二十三條本辦法由省財政廳負(fù)責(zé)解釋。

　　第二十四條本辦法自發(fā)布之日起施行，有效期3年。